2020年國(guó)家高新(xīn)技(jì )術企業認定評審最新(xīn)标準

 2020年，國(guó)家高新(xīn)技(jì )術企業認定評審将進一步從嚴把控，預計主要表現在以下方面。

 

1、企業申報高企當年申請或轉讓的專利、知識産權不予計分(fēn)，知識産權獲得要有延續性，如企業所有知識産權獲證的時間都是同一時間段，會被質(zhì)疑為(wèi)臨時包裝(zhuāng)，不被認可(kě)或分(fēn)數極低。

 

2、企業系統填報的軟件著作(zuò)權，區(qū)級組織現場考察時要求企業必須進行演示操作(zuò)，所演示的功能(néng)需與系統提交的軟著申請表中描述的功能(néng)一緻。演示人員必須是參與本項目的研發人員。部分(fēn)地區(qū)要求對軟件的源碼進行修改，及功能(néng)确認。

 

3、企業研究開發費用(yòng)必須“三表一緻”。即企業年度所得稅納稅申報表（A104000期間費用(yòng)明細表）、企業财務(wù)報表、研發投入專項審計報告中的企業研發費用(yòng)數據要求一緻。

 

4、企業核心高新(xīn)技(jì )術産品（服務(wù)），須提供對應的合同、發票、知識産權證明。

 

5、産學(xué)研協議的簽訂時間需在2017-2019年，申報當年簽訂的不予計分(fēn)，且需提供産學(xué)研合作(zuò)的記錄證明（如項目支出的發票及憑證等）。

 

6、對企業提交的申報材料整體(tǐ)的邏輯性要求越來越嚴格：專家評審、國(guó)家備案過程中，重點考核提交資料中是否體(tǐ)現“研發項目-科(kē)技(jì )成果-高新(xīn)技(jì )術産品-知識産權-技(jì )術領域“之間的相關性。

 

7、成果轉化、組織管理(lǐ)水平部分(fēn)考核越趨嚴格：2019年高企網絡評審結果顯示，成果轉化和組織管理(lǐ)水平的得分(fēn)普遍偏低，隻是簡單提供産品合同發票、模闆化的制度模闆、框架型産學(xué)研合作(zuò)、自建性質(zhì)的研發機構，都不能(néng)獲取專家的認可(kě)，或評分(fēn)較低。

 

評審細則:

1、知識産權（Ⅱ類知識産權數量至少5件以上、Ⅰ類知識産權至少1件以上）：

①一是知識産權數量和質(zhì)量雙達标。知識産權是高企申報的重要條件，同時也是認定評審的主要得分(fēn)項。知識産權（自主研發、轉讓、授讓）方面的工作(zuò)需要本年度完成。

2、科(kē)技(jì )人員（科(kē)技(jì )人員占職工總數不低于10%）

①科(kē)技(jì )人員名單，盡量統計所有符合條件的科(kē)技(jì )人員，指标不要剛好過線(xiàn)；

②科(kē)技(jì )人員必須入職繳社保或個稅183天以上；

③科(kē)技(jì )人員專業與學(xué)曆，理(lǐ)工類，允許少量非理(lǐ)工科(kē)相關專業的，但工作(zuò)時間、工作(zuò)經驗和相關職稱可(kě)佐證；

④研發組織架構完善合理(lǐ)，所設置崗位、職務(wù)清楚得當、安(ān)排合理(lǐ)；

⑤研發項目RD表中、項目立項報告和結題報告中的參與人員一緻，任務(wù)分(fēn)工一緻。

3、研發費用(yòng)（收入在5000萬以下的，占比5%以上；5000萬-2億之間的，占比4%以上；2億以上的，占比3%）

①研發項目要符合《高新(xīn)技(jì )術企業認定管理(lǐ)工作(zuò)指引》對企業研究開發活動的定義，具備一定的創新(xīn)性和創造性（項目鑒定、科(kē)技(jì )計劃政府立項、産學(xué)研合作(zuò)、相關知識産權申請等）；

②研發費用(yòng)結構合理(lǐ)，對于不同技(jì )術領域的研發活動結構明細特征各有不同；

③研發輔助賬或專賬規範合理(lǐ)，在年度審計報告、彙算清繳報告中進行披露，所披露數據保持一緻。

4、高新(xīn)技(jì )術産品收入

①高新(xīn)産品名稱、合同發票規範，檢測報告與産品說明要體(tǐ)現所定的高新(xīn)技(jì )術産品；

②高新(xīn)技(jì )術産品（PS表）論述跟技(jì )術領域的相關性貼切，産品的核心技(jì )術、關鍵指标、競争優勢以及知識産權支撐突出，提升高新(xīn)技(jì )術産品價值；

③高新(xīn)産品的佐證資料，除合同、發票建議提供第三方的産品認定、檢測報告等來佐證。

5、科(kē)技(jì )成果轉化能(néng)力

①由技(jì )術專家根據企業科(kē)技(jì )成果轉化總體(tǐ)情況和近3年内科(kē)技(jì )成果轉化的年平均數進行綜合評價。同一科(kē)技(jì )成果分(fēn)别在國(guó)内外轉化的，或轉化為(wèi)多(duō)個産品、服務(wù)、工藝、樣品、樣機等的，隻計為(wèi)一項。

②科(kē)技(jì )成果轉化的計算是按照一個成果對應一個轉化，要想獲得高分(fēn)必須産生15個不同的科(kē)技(jì )成果，盡量多(duō)申請相關知識産權等；每個成果确認轉化為(wèi)不同的産品、服務(wù)、工藝、樣品、樣機、檢測、查新(xīn)、試用(yòng)等證明。

6、研發組織管理(lǐ)水平

研發組織管理(lǐ)水平部分(fēn)今年提出了很(hěn)多(duō)異議，審查較往年更加嚴格，核實意見表中也增加了企業是否有實際崗位運行的考察，建議企業不可(kě)格式模版化簡單處理(lǐ)。具體(tǐ)建議如下：

①建議企業不斷健全研發組織管理(lǐ)體(tǐ)系，特别是項目立項、項目中期目标管理(lǐ)、項目結項、項目成果管理(lǐ)，規範研發投入核算制度，做好研發項目記錄管理(lǐ)，包括項目立項報告、中期試驗過程文(wén)件、測試報告、結題報告等過程文(wén)件；

②建立符合企業情況的成果轉化組織實施與激勵獎勵制度，完善人員培訓引進和績效評價制度，切實提高人員研發與成果轉化熱情；

③建立健全研究開發機構，有條件的可(kě)申請認定工程技(jì )術研究中心、企業技(jì )術中心、工程實驗室等研發平台，加強研發機構軟硬件建設，積極探索與高校科(kē)研院所的産學(xué)研合作(zuò)活動。

7、成長(cháng)性評價

①成長(cháng)性的評價主要根據企業近三年的财務(wù)數據，計算企業的銷售收入和淨資産增長(cháng)率，得出相應分(fēn)值。對于成長(cháng)性低于5分(fēn)的企業，打分(fēn)風險比較大，專家評審時也提出了成長(cháng)性弱的問題。特别是對于銷售收入成長(cháng)性不好的情況，更要完善其他(tā)三方面材料。

 

8、領域選擇

①2016年國(guó)家四部委對《國(guó)家重點支持的高新(xīn)技(jì )術領域》進行了較大調整，很(hěn)多(duō)企業自身技(jì )術很(hěn)好，但在領域的選擇上出現偏差，導緻申報結果不理(lǐ)想。建議企業在準備認定材料過程中結合自身研究開發項目、産品、專利技(jì )術等來選擇對應的領域，做到研發項目、産品、專利、領域的四點統一。

②另外，研發項目既要結合企業實際體(tǐ)現行業的先進性，在技(jì )術材料的編制過程中也要注意與領域的契合。往年專家評審時都會否定一部分(fēn)企業的低水平研發項目或編造的不切實際的前沿高端項目，與之對應的研發費用(yòng)、成果轉化也被剔除，危及申報結果。

高新(xīn)技(jì )術企業評分(fēn)标準

 

企業創新(xīn)能(néng)力主要從知識産權、科(kē)技(jì )成果轉化能(néng)力、研究開發組織管理(lǐ)水平、企業成長(cháng)性等四項指标進行評價。各級指标均按整數打分(fēn)，滿分(fēn)為(wèi)100分(fēn)，綜合得分(fēn)達到70分(fēn)以上（不含70分(fēn)）為(wèi)符合認定要求。四項指标分(fēn)值結構詳見下表：

 

    1. 知識産權（≤30分(fēn)）

由技(jì )術專家對企業申報的知識産權是否符合《認定辦法》和《工作(zuò)指引》要求，進行定性與定量結合的評價。

 

 

（1）技(jì )術的先進程度

    A. 高  （7-8分(fēn)）     B. 較高（5-6分(fēn)）  C. 一般（3-4分(fēn)）   D. 較低（1-2分(fēn)）   

 E. 無  （0分(fēn)）

（2）對主要産品（服務(wù)）在技(jì )術上發揮核心支持作(zuò)用(yòng)

      A. 強  （7-8分(fēn)）     B. 較強（5-6分(fēn)）   C. 一般（3-4分(fēn)）  D. 較弱（1-2分(fēn)） 

 E. 無  （0分(fēn)）

（3）知識産權數量

      A. 1項及以上（Ⅰ類）（7-8分(fēn)）   B. 5項及以上 （Ⅱ類）（5-6分(fēn)）    

  C. 3～4項（Ⅱ類）（3-4分(fēn)）       D. 1～2項（Ⅱ類）（1-2分(fēn)）

  E. 0項（0分(fēn)）

（4）知識産權獲得方式

      A. 有自主研發（1-6分(fēn)）       B. 僅有受讓、受贈和并購(gòu)等（1-3分(fēn)）

（5）企業參與編制國(guó)家标準、行業标準、檢測方法、技(jì )術規範的情況（此項為(wèi)加分(fēn)項，加分(fēn)後“知識産權”總分(fēn)不超過30分(fēn)。相關标準、方法和規範須經國(guó)家有關部門認證認可(kě)。)

      A. 是 （1-2分(fēn)）     B. 否 （0分(fēn)）

2. 科(kē)技(jì )成果轉化能(néng)力（≤30分(fēn)）

依照《促進科(kē)技(jì )成果轉化法》，科(kē)技(jì )成果是指通過科(kē)學(xué)研究與技(jì )術開發所産生的具有實用(yòng)價值的成果（專利、版權、集成電(diàn)路布圖設計等）。科(kē)技(jì )成果轉化是指為(wèi)提高生産力水平而對科(kē)技(jì )成果進行的後續試驗、開發、應用(yòng)、推廣直至形成新(xīn)産品、新(xīn)工藝、新(xīn)材料，發展新(xīn)産業等活動。

科(kē)技(jì )成果轉化形式包括：自行投資實施轉化；向他(tā)人轉讓該技(jì )術成果；許可(kě)他(tā)人使用(yòng)該科(kē)技(jì )成果；以該科(kē)技(jì )成果作(zuò)為(wèi)合作(zuò)條件，與他(tā)人共同實施轉化；以該科(kē)技(jì )成果作(zuò)價投資、折算股份或者出資比例；以及其他(tā)協商确定的方式。

由技(jì )術專家根據企業科(kē)技(jì )成果轉化總體(tǐ)情況和近3年内科(kē)技(jì )成果轉化的年平均數進行綜合評價。同一科(kē)技(jì )成果分(fēn)别在國(guó)内外轉化的，或轉化為(wèi)多(duō)個産品、服務(wù)、工藝、樣品、樣機等的，隻計為(wèi)一項。

A. 轉化能(néng)力強，≥5項 （25-30分(fēn)）      B. 轉化能(néng)力較強，≥4項 （19-24分(fēn)）

C. 轉化能(néng)力一般，≥3項 （13-18分(fēn)）  D. 轉化能(néng)力較弱，≥2項 （7-12分(fēn)）

        E. 轉化能(néng)力弱，≥1項 （1-6分(fēn)）         F. 轉化能(néng)力無， 0項 （0分(fēn)）

3. 研究開發組織管理(lǐ)水平（≤20分(fēn)）

由技(jì )術專家根據企業研究開發與技(jì )術創新(xīn)組織管理(lǐ)的總體(tǐ)情況，結合以下幾項評價，進行綜合打分(fēn)。

（1）制定了企業研究開發的組織管理(lǐ)制度，建立了研發投入核算體(tǐ)系，編制了研發費用(yòng)輔助賬；（≤6分(fēn)）

（2）設立了内部科(kē)學(xué)技(jì )術研究開發機構并具備相應的科(kē)研條件，與國(guó)内外研究開發機構開展多(duō)種形式産學(xué)研合作(zuò)；（≤6分(fēn)）

（3）建立了科(kē)技(jì )成果轉化的組織實施與激勵獎勵制度，建立開放式的創新(xīn)創業平台；（≤4分(fēn)）

（4）建立了科(kē)技(jì )人員的培養進修、職工技(jì )能(néng)培訓、優秀人才引進，以及人才績效評價獎勵制度。（≤4分(fēn)）

4. 企業成長(cháng)性（≤20分(fēn)）

由财務(wù)專家選取企業淨資産增長(cháng)率、銷售收入增長(cháng)率等指标對企業成長(cháng)性進行評價。企業實際經營期不滿三年的按實際經營時間計算。計算方法如下：

（1）淨資産增長(cháng)率

淨資産增長(cháng)率＝1/2 （第二年末淨資産÷第一年末淨資産＋第三年末淨資産÷第二年末淨資産）－1

淨資産 = 資産總額 － 負債總額

資産總額、負債總額應以具有資質(zhì)的中介機構鑒證的企業會計報表期末數為(wèi)準。

以上兩個指标分(fēn)别對照下表評價檔次（ABCDEF）得出分(fēn)值，兩項得分(fēn)相加計算出企業成長(cháng)性指标綜合得分(fēn)。

 

（2）銷售收入增長(cháng)率

銷售收入增長(cháng)率＝1/2 （第二年銷售收入÷第一年銷售收入＋第三年銷售收入÷第二年銷售收入）－1

企業淨資産增長(cháng)率或銷售收入增長(cháng)率為(wèi)負的，按0分(fēn)計算。第一年末淨資産或銷售收入為(wèi)0的，按後兩年計算；第二年末淨資産或銷售收入為(wèi)0的，按0分(fēn)計算。

 

 

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任彬（執業專利代理(lǐ)師、知識産權貫标内審員、省知識産權高層次人才、科(kē)技(jì )項目申報專家）